Генеральная прокуратура Армении изучила состояние прокурорского контроля за законностью расследования в 2017-2020 г.г. уголовных дел, связанных с незаконным обогащением по статьям 3101 (незаконное обогащение), 3142 (умышленное непредставление деклараций лицом, ответственным за подачу деклараций по налогу на имущество и прибыль) и 3143 (фальсификация данных или сокрытие данных, подлежащих декларированию) Уголовного кодекса республики.
Согласно сообщению надзорного органа, в ходе изучений выяснилось, что в 2017 г. уголовных дел по указанным статьям возбуждено не было, в 2018 году возбуждено 3 уголовных дела, в 2019-2020 годах — 5 уголовных дел. Всего в 2018-2020 г.г. фигурантами указанных уголовных дел выступили 11 человек, трое из которых были заключены под стражу. В результате расследования производство по 9 из указанных уголовных дел прекращено в связи с отсутствием состава преступления, предварительное следствие по 3 делам продолжается.
Ведомство отмечает, что расследование вышеуказанных преступлений имеет определенные особенности. В частности, с точки зрения расследования преступления, связанного с незаконным обогащением, орган, ведущий производство, обязан доказать наличие значительного расхождения между фактическими законными доходами и имуществом лица. Один из способов обнаружить такое несоответствие — выяснить, не подавало ли ответственное лицо декларации, или включало ли в декларацию ложную информацию и скрыло ли данные, подлежащие декларированию. То есть, как правило, наличие уголовного преступления в виде незаконного обогащения предполагает наличие преступлений в виде умышленного представления ложных данных в декларациях или сокрытия данных, подлежащих декларированию.
Учитывая необходимость усиления уголовной борьбы с незаконным обогащением, ее важность с точки зрения социальной справедливости, Генеральный прокурор РА дал конкретные поручения всем профильным управлениям прокуратуры, потребовав повысить эффективность расследования этих преступлений. В частности, чтобы выяснить, есть ли умысел в представлении неполных или ложных данных в декларациях, поставлена задача сделать незаявленную недвижимость предметом экспертизы, в результате которой будет возможно выяснить, с какой периодичностью уплачиваются налоги на соответствующее имущество, выявить иное имущество.
Кроме того, учитывая, что статья 3143 УК РА предусматривает ответственность за преступление за недекларирование имущества в особо крупном размере, во избежание комментариев по поводу стоимости имущества и спекуляций на эту тему были установлены меры по принятию стоимости недвижимости в каждом конкретном случае.
Генеральный прокурор РА поручил обеспечить в каждом случае совершения преступления должностными лицами, ответственных за подачу декларации, чтобы представленные ими декларации стали предметом надлежащего расследования, приняты меры по выяснению недвижимого имущества и доходов граждан. В случае несоответствия и при наличии достаточных оснований для возбуждения уголовного дела направлять полученные материалы в Генеральную прокуратуру РА для поручения Специальной следственной службе о возбуждении уголовного дела.